Баланс
Баланс — снимок на дату: слева то, что у кофейни есть (активы), справа — за счёт чего это появилось (пассивы). Если учёт полный, обе стороны равны.
Как открыть
«Баланс» → выберите «Баланс на дату». Рядом появится отметка «Актив = Пассив» или «Расхождение» с суммой.
Баланс собирается по месяцам: на любую дату месяца в него входят все проведённые записи этого месяца.
Активы
| Строка | Как считается |
|---|---|
| «Оборудование и островок (остаточная стоимость)» | Покупки оборудования − накопленная амортизация − выбытие. Расшифровка — в Основных средствах |
| «ТМЦ в себестоимость (остаток сырья и товаров)» | Закупки по статьям себестоимости − себестоимость продаж − корректировки − списания ТМЦ |
| «Деньги в кассе и на счетах» | Остаток на конец месяца по Cash Flow |
| «Деньги в пути (оплата картами за последний день — придёт на счёт утром)» | Безнал, ещё не зачисленный банком. Строка появляется, только если сумма есть |
У строк «Дт» — что прибавляет, «Кт» — что уменьшает.
Пассивы
| Строка | Как считается |
|---|---|
| «Капитал (внесено − возвращено)» | Взносы собственника и начальные остатки минус возврат капитала |
| «Нераспределённая прибыль» | Накопленная операционная прибыль минус дивиденды |
Сверка с фактом
- У строки ТМЦ показан факт — оценка последней инвентаризации на эту дату по текущей себестоимости — и отклонение.
- У строки денег — сумма последних фактических остатков по всем счетам на эту дату и отклонение.
Отклонение больше 1 ₽ выделено красным.
Если видите «Расхождение»
Баланс собирается из тех же данных, что PNL и Cash Flow, поэтому активы и пассивы должны совпадать. Если появилась плашка «Расхождение», напишите нам — это повод проверить данные кабинета.
Отклонения от факта (инвентаризации и фактических остатков) — другое дело: они означают, что в учёт что-то не внесено. С ними помогает раздел «Контроль».
Excel
Баланс выгружается вместе с PNL и CF кнопкой «Excel (PNL + CF + баланс)» на страницах PNL и Cash Flow. В файле — баланс на конец последнего месяца выбранного периода.